REDOVISNINGS- OCH INFORMATIONSSYSTEM

  • 1. REDOVISNINGS- OCH INFORMATIONSSYSTEM
  • Affärsstyrsystem
  • 7.1. Beskrivning och identifiering av uppgifter från ledningsinformationssystem och redovisningssystem, inklusive: prognoser, internredovisning, extern redovisning, internkontroll, produktkalkylering, lagerregistrering och kontroll, utvärdering av lager och produkter i arbete, försäljningsorder, fakturering, inköpskontroll, kundreskontra och leverantörsreskontra, löner, investeringar, kassafunktioner etc.
  • 7.2. Beskrivning av affärsplanering och budgetprocess.
  • 7.3. Beskrivning av faktorer, nyckeltal och mätetal som används av ledningen att styra verksamheten, inklusive mätfrekvens.
  • 7.4. Beskrivning av likviditetsförvaltning och valutahantering.
  • 7.5. Beskrivning av Koncernens konsolideringsprocess och framställning av koncernredovisning.
    Internkontroll
  • 7.6. Beskrivning av Koncernens interna kontroll, inklusive ev. förekomst av följande kontrollelement:
    (a) enhet för internkontroll eller dedikerad personal med kontrollfunktioner,
    (b) ansvarsfördelning och organisation,
    (c) definierade, dokumenterade eller införstådda befogenheter och ansvar för varje funktion och person,
    (d) redovisningssystem med kontroll över alla tillgångar och transaktioner,
    (e) dokumenterade uttalanden om riktlinjer och rutiner för internkontroll.
    Informationsteknik och informationssystem
  • 7.7. Organisationsschema för IT/IS inom Koncernen.
  • 7.8. Sammanfattande beskrivning av hårdvara och mjukvara, som används för närvarande eller planeras införskaffas.
  • 7.9. Uppgifter om avtal, inklusive leasingavtal.
  • 7.10. Uppgift om backup-rutiner och datasäkerhet, med information om väsentliga ev. dataförluster eller dataintrång under senaste tiden.
  • 7.11. Information om historiska och budgeterade IT-investeringar.